2. Основные финансово-экономические документы предприятия:

- копия Бухгалтерских балансов, отчеты о прибылях и убытках (форма №2), формы №№3-5 и пояснительные записки за последние 3 года и на последнюю отчетную дату;

Расшифровка основных статей баланса по состоянию на последнюю отчетную дату, в том числе*:

- копия Расшифровки статьи «Нематериальные активы»

• Наименование НМА;

• Дата ввода в эксплуатацию;

• Первоначальная стоимость, сумма начисленного износа, остаточная стоимость.

- копия Расшифровки статьи «Основные средства» в бумажном и электронном виде.

• Наименование ОС (с указанием марки, модели);

• Дата ввода в эксплуатацию;

• Первоначальная стоимость; сумма начисленного износа; остаточная стоимость;

• Код ОКОФ.

- копия Расшифровки статьи «Незавершенное строительство»

• по объектам недвижимости: дата постановки на баланс, период постройки с распределением затрат по годам, технический паспорт (если таковой отсутствует, то указать основные технические характеристики объекта, процент готовности), указать перспективы завершения работ по каждому объекту;

• по оборудованию – дата постановки на баланс, точное наименование модели.

- копия Расшифровки статьи «Долгосрочные финансовые вложения» с указанием типа вложения (заем, вексель, доля в УК предприятия (в том числе, размер доли)), балансовая стоимость. По каждому типу ДФВ:

• если включают кредиты и займы, то: заемщик, дата возникновения и дата погашения займа, настоящий баланс, процентные ставки;

• если включают доли или акции других предприятий, то: уставы этих предприятий, бухгалтерская отчетность. ВНИМАНИЕ! Если доля в уставном капитале является контрольной, то требуется вся информация, приведенная в данном перечне;

• если включают векселя, то предоставить сам вексель или описать условия его погашения.

- копия Расшифровки статьи «Прочие внеоборотные активы» с указанием следующей информации: наименование актива, стоимость по состоянию на дату проведения оценки, дата постановки актива на баланс.

- копия Расшифровки статьи «Доходные вложения в материальные ценности» с указанием даты постановки каждого объекта на баланс.

- копия Расшифровки статьи «Запасы»

• Вид запасов;

• Балансовая стоимость запасов по каждому виду;

• Информация о наличии неликвидов, сроках и вероятности их погашения.

- копия Расшифровки статьи «Дебиторская задолженность» с указанием сумм и сроков возникновения и погашения, а также с указанием сумм просроченной и безнадежной задолженности. Если имеются существенные суммы безнадежной (невозможной к погашению) дебиторской задолженности, то должны быть предоставлены соответствующие документы, подтверждающие данный факт.

- копия Расшифровки статьи «Краткосрочные финансовые вложения»

• если включают кредиты и займы, то: заемщик, дата возникновения и дата погашения займа, настоящий баланс, процентные ставки;

• если вложения содержат векселя, то необходимо предоставить копии векселей с лицевой и оборотной стороны, а также полный перечень векселей с указанием организации-векселедателя, суммы задолженности по векселю, вида векселя, даты и условий погашения.

- копия Расшифровки статьи «Прочие оборотные активы» с указанием следующей информации: наименование актива; балансовая стоимость, дата постановки на баланс.

- копия Расшифровки статей «Долгосрочные кредиты и займы» и «Краткосрочные кредиты и займы»:

• наименование кредитора;

• баланс по каждому кредитору (задолженность по телу долга и по процентам);

• даты предоставления займа;

• валюта займа (в рублях, долл. США, евро);

• процентной ставки за пользование заемными средствами;

• сроков и условий погашения.

- копия Расшифровки статьи «Прочие долгосрочные обязательства» с указанием следующей информации: вид обязательства; балансовая стоимость; дата возникновения; условия погашения (например, приведение графика погашения).

- копия Расшифровки статьи «Кредиторская задолженность» с указанием дат возникновения и погашения, сумм просроченной задолженности. Если имеются суммы, планируемые к списанию, указать данное обстоятельство.

- копия Расшифровки статьи «Резервы предстоящих расходов» с указанием следующей информации: наименование резерва; балансовая стоимость; дата осуществления платежа.

- копия Расшифровки статьи «Прочие краткосрочные обязательства» с указанием следующей информации: вид обязательства; балансовая стоимость; дата возникновения; условия погашения.

- копия Расшифровки статьи «Доходы будущих периодов».

- копия Расшифровки забалансовых счетов.

- копия Укрупненной информация о денежных потоках, в том числе:

• Расшифровка доходов (выручки) по видам деятельности (в денежном и натуральном выражении, с разбивкой по ассортименту продукции) за последние 3 года и последний отчетный период;

• Расшифровка себестоимости по группам расходов (материальные затраты (с привязкой к ассортименту), зарплата с начислениями, коммунальные платежи (в том числе, затраты на электроэнергию), затраты на топливо, амортизация, налоги и т.д.)) за последние 3 года и последний отчетный период. В том числе, выделение в составе приведенной расшифровки постоянных и переменных затрат;

• Расшифровка всех строк отчета о прибылях и убытках за последние 3 года и последний отчетный период;

• Сведения о реализованных капитальных вложениях за последние 3 года и последний отчетный период;

- копия Существующих бизнес-планов (финансовые планы, ТЭО инвестиционных проектов).

3. Данные по основным средствам:

- копия Ситуационных и кадастровых планов земельных участков.

- копия Технических паспортов ПИБ (БТИ) на здания и сооружения. Экспликация помещений. Поэтажные планы. Сведения о ремонтах и техническом состоянии. Акты технического освидетельствования (состояния).

- копия Действующих договоров аренды на здания, помещения (либо реестр с указанием адресов, площадей, арендных ставок, основных условий договора).

- копия Документов и информации о транспортных средствах: точное наименование, основные технические характеристики, пробег (наработка), износ.

- копия Документов если какая-либо группа движимого имущества является основной для данного предприятия (например, «компьютеры и оргтехника»), то предоставить: точное наименование, дата выпуска, дата постановки на баланс, прочие характеристики.

- копия Документов если имеются основные средства в лизинге, то: перечень, условия приобретения и оплаты, фактический баланс по договорам лизинга на дату оценки, график погашения.

- копия Сведений о дате последней переоценки основных средств с указанием групп основных средств, которые переоценивались.

4. Прочие данные:

- копия Краткого описания деятельности предприятия (история создания, характеристика основных производственных процессов, текущая ситуации на предприятии, возможные направления развития).

- копия Списки объектов, не используемых в производственной деятельности.

- копия Справки о сделках с акциями за последние 3 года.

- копия Справки о величине дивидендов за последние 5 лет.

- копия Справки о балансовой стоимости оцениваемого пакета.

- копии лицензий, связанных с деятельностью предприятия. Если имеются лицензии на недропользование, то по ним информация будет запрошена дополнительно.

- копия Описания поставщиков сырья и потребителей продукции.

- копия Среднесписочной численности персонала за последние 3 года с разбивкой на управленческий и производственный, организационная структура общества.

- копия Перечня уплачиваемых налогов (ставки, налогооблагаемая база), сведения о существующих налоговых льготах по состоянию на дату оценки.

- копия Отчета, подготавливаемый для ежегодного собрания акционеров общества.

- копия Учетной политики предприятия.